Incidentele baten en lasten

Incidentele baten

SPUK NPO middelen
Er zijn middelen ontvangen via het Rijk inzake de onderwijsvertragingen Covid-19. Deze middelen zijn incidenteel ontvangen met als doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van COVID-19 in te lopen.

Specifieke uitkering sport
In 2024 heeft de gemeente Stein middelen € 208.123 ontvangen voor de stimulering van de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties.

Specifieke uitkering Brede SPUK/GALA
Er zijn vanuit de specifieke uitkering Brede/SPUK incidentele middelen ontvangen van € 518.000.

Specifieke uitkering Brede Toeslagenaffaire
Vanuit de specifiek uitkering met betrekking tot de toeslagenaffaire zijn er middelen ontvangen voor de ondersteuning van de gedupeerden.

Zorg en Veiligheid
We hebben incidentele middelen ontvangen voor de uitgaven van de commissie Zorg en Veiligheid. Dit zijn subsidies die worden verstrekt door ZonMW  

Specifieke uitkering Oekraïne 2024
We hebben incidentele middelen ontvangen voor de bekostiging van de opvang van de Oekraïense ontheemden.

Specifieke uitkering Niet beoogde jeugdkosten
In 2024 heeft de gemeente Stein een specifieke uitkering ontvangen voor de niet beoogde jeugdkosten die gemaakt zijn in 2022 en 2023 in verband met het wijzigen van het woonplaatsbeginsel.

Specifieke uitkering capaciteit klimaat en energiebeleid
In 2024 heeft de gemeente Stein voor een bedrag van € 212.563 middelen ontvangen, voor het vergroten van de capaciteit voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid.  

Onttrekking reserve krimp
Voor de dekking van de incidentele kosten voor het opstellen van de transformatievisie, € 98.000 wordt beschikt over de krimpreserve. Tevens wordt er beschikt voor de investeringsbijdrage St. Jozefkerk, € 144.000. De kosten hiervan zijn via de overhevelingsreserve doorgeschoven naar 2025.

Onttrekking reserve uitvoeringsprogramma toerisme
Voor de dekking van de kosten € 131.944 die gemaakt zijn voor het uitvoeringsprogramma toerisme wordt beschikt over de daartoe bestemde reserve uitvoeringsprogramma toerisme.

Onttrekking reserve implementatie omgevingswet
Voor de dekking van de kosten € 82.637 die gemaakt zijn in verband met de nieuwe omgevingswet wordt beschikt over de daartoe bestemde reserve implementatie omgevingswet.

Dekking bestemmingsreserve parkeerplaats Steinerbos
Vanwege hogere kosten wordt er vanuit de algemene reserve € 50.000 extra gestort in de bestemmingsreserve. Deze reserve dient ter dekking van de kapitaallasten.

Dekking aankoop en sloop opstallen Steinerbos 1
De incidentele kosten, € 87.500 voor de aankoop en sloop van de opstallen Steinerbos 1 worden gedekt uit de algemene reserve.

Dekking projectleider Chemelot
De incidentele kosten ( € 100.000) voor een projectleider op het dossier Chemelot wordt gedekt middels een onttrekking uit de algemene reserve conform raadsbesluit 6 december 2023.

Projectenkalender ICT 2024
Voor het wegwerken van incidentele projecten is specialistische inhuur nodig gedurende de periode van dit project. Gelet op de aard en omvang van de werkzaamheden rechtvaardigt het dat deze projecten en bijbehorende inhuur als incidenteel te betitelen. Sommige projecten hebben een doorloop tot 2027. Voor het afdekken van deze incidentele lasten is een beroep gedaan op de algemene reserve.

Bijdrage warmtenet
Voor de dekking van de eenmalige bijdrage in de voorbereidingskosten € 179.000 van het groene net zijn middelen nodig. Deze zijn incidenteel en de bijdrage wordt onttrokken uit de algemene reserve.

Onttrekking reserve budgetoverheveling
Ten behoeven van de dekking van de doorgeschoven kosten van 2023 naar 2024 wordt er een bedrag onttrokken uit de reserve budgetoverheveling van € 1.970.000.
Incidentele lasten

Projectleider Chemelot
Dit betreft incidentele kosten voor de duur van 3 jaar voor inhuur van een projectleider op het dossier Chemelot. Voor een bedrag van € 100.000 wordt dit gedekt uit de algemene reserve.

Uitvoeringsprogramma toerisme
Voor het uitvoeringsprogramma toerisme is  € 131.944 aan kosten gemaakt, deze zijn incidenteel en worden gedekt door de daartoe bestemde reserve uitvoeringsprogramma toerisme.

Besteding NPO middelen
Er zijn middelen ontvangen via het Rijk inzake de onderwijsvertragingen Covid-19. Deze middelen zijn incidenteel ontvangen met als doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van COVID-19 in te lopen.

Specifieke uitkering sport
In 2024 heeft de gemeente Stein middelen € 208.123 aan kosten besteed voor de stimulering van de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties. Deze kosten worden gedekt door een specifieke uitkering.

Brede ondersteuning toeslagenaffaire
In 2024 hebben we uitgaven gedaan voor de ondersteuning van de gedupeerden van de toeslagenaffaire.

Brede Spuk/GALA
Er zijn vanuit de specifieke uitkering Brede/SPUK incidentele projecten opgezet en hieromtrent uitgaven gedaan.

Zorg en Veiligheid
Vanuit de commissie Zorg en Veiligheid zijn er uitgaven gedaan namens de regio. De gemeente Stein is penvoerder van dit project en verantwoordt ook de kosten.

Uitgaven Oekraïne 2024
De totale kosten over 2024 betreft een bedrag van circa € 457.000. Deze kosten hebben voornamelijk te maken met huisvestingskosten, leefgeld, inboedel, aansluitingskosten, beheerkosten huisvesting etc.
Op basis van de SISA-regeling ontvangen wij een bedrag van 1,6 miljoen. Dit resulteert in een overschot op deze regeling van 1,14 miljoen.

Specifieke uitkering capaciteit klimaat en energiebeleid
In 2024 heeft de gemeente Stein voor een bedrag € 212.563 van kosten besteed, voor het vergroten van de capaciteit voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid.  Deze kosten worden gedekt door een Specifieke uitkering.

Bijdrage warmtenet
In 2024 heeft de gemeente Stein een eenmalige bijdrage in de voorbereidingskosten € 179.000 van het groene net gedaan. Deze kosten zijn incidenteel en de bijdrage wordt gedekt uit de algemene reserve.

Opstellen transformatievisie
In het jaar 2023 is de woonzorgvisie vastgesteld. Daarbij hoort een uitvoeringsplan dat loopt van 2024 tot en met 2028. Voor de jaren 2024 tot en met 2027 wordt een transformatievisie ontwikkeld voor de diverse wijken in de Gemeente Stein. Het opstellen van deze transformatievisies betreft een eenmalige activiteit en wordt dan ook als incidentele uitgave gezien.

Aankoop en sloop opstallen Steinerbos 1
De kosten voor de aankoop en sloop van de opstallen Steinerbos 1 zijn incidenteel, en worden gedekt uit de algemene reserve.

Implementatiekosten Omgevingswet
Dit betreft implementatiekosten in verband met de nieuwe omgevingswet. Deze kosten worden gedekt door een onttrekking uit de hiervoor bedoelde reserve omgevingswet.

Projectenkalender ICT 2024
Voor het wegwerken van incidentele projecten is specialistische inhuur nodig gedurende de periode van dit project. Gelet op de aard en omvang van de werkzaamheden rechtvaardigt het dat deze projecten en bijbehorende inhuur als incidenteel te betitelen. Sommige projecten hebben een doorloop tot 2027. Voor het afdekken van deze incidentele lasten is een beroep gedaan op de algemene reserve.

Reserve budgetoverheveling ivm doorgeschoven budgetten
Bij de slotwijziging zijn budgetten doorgeschoven van 2024 naar 2025 waarvan de besteding in 2024 niet heeft plaatsgevonden. Door de commissie BBV is op 22 april 2020 bepaald dat bij overheveling naar het volgend jaar sprake is van een bijzonder eenmalige situatie die geen invloed heeft op de structurele financiële positie van de gemeente. Daarom is de commissie BBV van mening dat ook de uitgaven als incidenteel aangemerkt mogen worden. Overheveling van het ene naar het andere jaar heeft geen invloed op het structurele en reëel evenwicht zoals de toezichthouder gebruikt bij de toezichtsvorm voor de begroting van de gemeenten.